はじめに「借入が増えているけど、このままで大丈夫だろうか。」「毎月返済しているのに、資金繰りが楽にならない。」そんな不安を感じたことはありませんか。「借金」と聞くと、悪いイメージを持つ方も多いかもしれません。しかし、会社経営では借入そのものが悪いわけではありません。大切なのは、「何のために借りたのか」「返済できる力があるか」です。今回は、借入を見るポイントと、銀行がどのような視点で会社を見ているのかを分かりやすく解説します。借入が増えたら本当に危険なのか？「借入が増える＝経営が悪化している」と考える方は少なくありません。しかし、会社経営では借入の金額だけで良し悪しを判断することはできません。例えば、新しい設備への投資や事業拡大のための借入であれば、将来の利益につながる可能性があります。一方で、赤字を補うためだけに借入が増え続けている場合は注意が必要です。銀行も借入額だけを見るのではなく、「何のために借りたのか」「返済できる見込みがあるのか」を重視しています。借入は会社を成長させるための手段会社がお金を借りる理由はさまざまです。例えば、設備を新しくするため新しい店舗を出すため売上が入金されるまでの運転資金を確保するためこのような借入は、会社を成長させるために必要な場合があります。一方で、赤字を埋めるためだけに借入が増え続けている場合は注意が必要です。借入は目的によって意味が大きく変わります。銀行は借入額だけを見ていない私が銀行員として担当していた頃も、「借入金が多い」という理由だけで評価を下げることはありませんでした。借入の目的や返済計画、借入によって利益やキャッシュフローが改善する見込みがあるかを総合的に確認していました。「借入が多いから評価が低い」ということはありませんでした。銀行が確認していたのは、何のために借りたのか借りたお金で利益を増やせるのか返済できる見込みがあるのかという点です。借入が増えていても、その理由が説明できる会社は評価されやすくなります。返済しているのに苦しい理由「毎月返済しているのに、お金が残らない。」この相談もよくあります。その理由は、借入の返済には「元本」と「利息」の2つがあるからです。利息は会社の経費になります。しかし、元本の返済は経費にはなりません。そのため、利益は出ているのに、返済で現金だけが減っていくことがあります。利益だけ見ていると、「黒字なのに資金繰りが苦しい」という状況を見落としてしまいます。良い借入と注意が必要な借入借入は大きく分けると次の3つです。設備投資のための借入工場や機械、店舗など、将来の売上や利益につながる投資です。利益が増える計画があるなら、前向きな借入と考えられます。運転資金のための借入売掛金の回収までの資金など、会社を安定して運営するために必要な借入です。多くの会社で活用されています。赤字を補うための借入利益が出ていない状態を補うための借入です。改善計画がないまま借入が増え続けると、返済負担が重くなる可能性があります。借入を見るときの3つのポイント毎月の試算表では、次の3つを確認してみてください。 借入金は増えているか、減っているか 現預金は増えているか、減っているか 利益は返済できる水準にあるかこの3つを一緒に見ることで、借入が会社にとって良いものなのか、注意が必要なのかを判断しやすくなります。元銀行員として特に確認していたこと銀行が一番気にするのは、「借入があること」ではありません。一番知りたいのは、「この会社は返済できる会社か」ということです。例えば、借入が増えていても、利益が増え、現金も増え、返済計画が説明できる会社は安心できます。反対に、借入だけが増え、利益も現金も減っている会社は慎重に確認します。借入は数字だけではなく、その背景まで説明できることが大切です。まとめ借入は会社にとって悪いものではありません。設備投資や事業の成長につながる借入は、会社を大きくする力になります。一方で、利益が増えないまま借入だけが増えてしまうと、将来の返済負担が重くなる可能性があります。大切なのは、「何のために借りたのか」「何で返すのか」この2つを数字で説明できることです。よくある質問（FAQ）Q. 借入が増えると銀行評価は下がりますか？借入が増えたことだけで銀行評価が下がるわけではありません。借入の目的や返済能力、資金の使い道などを総合的に判断します。Q. 良い借入とは何ですか？設備投資や事業拡大など、将来の利益につながる借入は良い借入と考えられることが多くあります。Q. 注意が必要な借入とは何ですか？赤字補填のためだけに借入を繰り返し、利益改善の見込みがない場合は注意が必要です。Q. 銀行は借入を見るときに何を重視しますか？銀行は借入額よりも、「何のために借りたのか」「返済できる仕組みがあるか」「借入によって会社が成長するか」を重視しています。さらに理解を深めたい方はこちら借入は金額だけではなく、目的や返済能力、資金繰り全体のバランスを見て判断することが大切です。さらに理解を深めたい方は、こちらの記事もおすすめです。▶【FP監修】「借金は悪」は本当か？会社を成長させる“良い借金”と“悪い借金”の違いを元銀行員FPが解説会社を成長させる借入と、経営を苦しくする借入の違いについて詳しく解説しています。▶【FP監修】財務キャッシュフローとは？借入・返済から会社の資金繰りと銀行評価を読み解く方法借入や返済が資金繰りにどのような影響を与えるのかを、キャッシュフローの視点から解説しています。▶【FP監修】銀行が嫌う「悪の三勘定」とは？役員貸付金・仮払金・立替金が銀行評価に与える影響を元銀行員FPが解説銀行が決算書のどこを見て融資判断をしているのか、実務の視点から詳しく解説しています。▶【FP監修】利益は出ているのにお金が残らないのはなぜ？当期純利益と手残りの違いをわかりやすく解説利益とキャッシュフローの違いを理解することで、借入返済と資金繰りの関係も理解しやすくなります。最後に最後までお読みいただき、ありがとうございました。この記事が、自社のお金について考えるきっかけになれば嬉しいです。もし、「利益は出ているのに、なぜお金が残らないのだろう？」「もっと会社にお金が残れば、どんな経営ができるだろう？」そう感じたら、まずは、自社の現在地を確認してみてください。🎁 LINE登録者限定プレゼント5分でわかる！利益は出ているのに、お金が残らない会社10の原因診断たった10個の質問で、自社にお金が残る経営への第一歩が見えてきます。この診断で得られること✅ 自社にお金を残すために、何から始めればいいかが分かる✅ お金の流れが見え、自信を持って経営判断できるようになる✅ 自社の未来の選択肢を広げるヒントが見つかるさらにLINEでは、元銀行員FPが、会社と社長に、お金と安心を残すための経営判断に役立つ情報をお届けしています。お受け取り方法① 下のボタンからLINEに登録② LINEで 「現在地」 と送るだけ③ 無料特典をすぐに受け取れます。会社と社長にお金が残ると、未来の選択肢が増えます。その第一歩として、まずは自社の現在地を確認してみませんか。%3Cdiv%20style%3D%22text-align%3Acenter%3B%20margin%3A40px%200%3B%22%3E%0A%0A%3Ca%20href%3D%22https%3A%2F%2Flin.ee%2FuSKIdlG%22%0A%20%20%20target%3D%22_blank%22%0A%20%20%20rel%3D%22noopener%20noreferrer%22%0A%20%20%20style%3D%22%0A%20%20%20%20%20%20display%3Ainline-block%3B%0A%20%20%20%20%20%20background%3A%2306C755%3B%0A%20%20%20%20%20%20color%3A%23ffffff%3B%0A%20%20%20%20%20%20text-decoration%3Anone%3B%0A%20%20%20%20%20%20padding%3A18px%2048px%3B%0A%20%20%20%20%20%20font-size%3A20px%3B%0A%20%20%20%20%20%20font-weight%3Abold%3B%0A%20%20%20%20%20%20border-radius%3A999px%3B%0A%20%20%20%20%20%20box-shadow%3A0%208px%2020px%20rgba(0%2C0%2C0%2C.15)%3B%0A%20%20%20%20%20%20transition%3Aall%20.3s%20ease%3B%0A%20%20%20%20%20%20font-family%3A-apple-system%2CBlinkMacSystemFont%2C'Helvetica%20Neue'%2C'Yu%20Gothic'%2Csans-serif%3B%0A%20%20%20%22%3E%0A%E4%BC%9A%E7%A4%BE%E3%81%AB%E3%81%8A%E9%87%91%E3%81%8C%E6%AE%8B%E3%82%8B%E7%B5%8C%E5%96%B6%E3%81%AE%E7%AC%AC%E4%B8%80%E6%AD%A9%E3%82%92%E5%A7%8B%E3%82%81%E3%82%8B%0A%3C%2Fa%3E%0A%0A%3C%2Fdiv%3E%0A